Программа долгосрочных сбережений

С 1 января 2024 года в России начал работать новый инструмент сбережений для граждан — Программа долгосрочных сбережений.  Чтобы стать участником программы, нужно заключить договор с одним или несколькими Негосударственными пенсионными фондами (НПФ). Отметим, все НПФ, у которых есть лицензия, внесены в реестр ЦБ. Счёт можно открыть на свое имя с 18-летнего возраста. В случае открытия счета на имя родственника (родителя, ребенка, супруга или любого другого), ограничений по возрасту лица, в пользу которого открывается счет, нет.

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольная накопительно-сберегательная программа для граждан при софинансировании государства.

Сбережения участника программы будут формироваться из следующих источников:

• собственные взносы,
• софинансирование государства,
• средства пенсионных накоплений.
• инвестиционный доход.

Собственные взносы
Тут все предельно просто - размер и периодичность внесения взносов участник программы определяет самостоятельно.

Софинансирование государства
Государственное софинансирование предусмотрено для тех граждан, чьи взносы составят минимум 2 тысячи рублей в год. Размер лимита софинансирования — 36 тысяч рублей в год в течение 10 лет после вступления в программу.

Коэффициент поддержки со стороны государства будет зависеть от дохода участника программы:

• с доходом до 80 тысяч рублей в месяц - один рубль государства на один рубль гражданина;
• с доходом от 80 до 150 тысяч рублей - один рубль государства на два рубля гражданина;
• с доходом выше 150 тысяч рублей в месяц - один рубль государства на четыре рубля гражданина.

Средства пенсионных накоплений
Также в программу долгосрочных сбережений можно включить средства накопительной пенсии, замороженной с 2014 года. Для этого нужно подать заявление в выбранный НПФ. Это можно также сделать через Госуслуги. Отметим, вернуть накопительную часть пенсии после этого будет невозможно.

Стоит учесть, если на формирование пенсионных накоплений были направлены средства материнского капитала, то при переводе средств пенсионных накоплений в программу долгосрочных сбережений, материнский капитал возвращается в Социальный фонд для последующего использования его на иные цели.

Инвестиционный доход
На всю сумму накоплений фонд будет начислять инвестиционный доход. АСВ будет гарантировать сохранность средств в пределах 2,8 миллиона рублей с учетом инвестиционного дохода. Отдельный лимит предусмотрен для переведенных в программу пенсионных накоплений и средств софинансирования — они будут защищены на 100%.

Кроме того, ежегодно со средств, внесенных на счет программы, можно будет получить налоговый вычет. Так, максимальный размер возврата за 2024 год – 52 тысячи рублей в год при доходе до 5 миллионов рублей в год, 60 тысяч рублей - при доходе более 5 миллионов рублей в год. С 2025 года сумма возврата подоходного налога может варьироваться от 52 тысяч до 88 тысяч рублей (в связи с введением 5-степенчатой шкалы НДФЛ от 13-22 % в зависимости от суммы дохода).

Как воспользоваться сбережениями?

Сбережениями можно будет распорядиться через определенный период участия в программе. Вариант 1 - по истечении срока договора с НПФ (минимальный срок составляет 15 лет). Вариант 2 - при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Однако, немаловажно  - даже если вам уже исполнился заветный возраст, снять деньги со счета ПДС нельзя в течение определенного срока. Он зависит от года заключения договора: если счет открыт в 2024-2026 годах — 5 лет; в 2027 году — 6 лет; в 2028 году — 7 лет; в 2029 году — 8 лет; в 2030 году — 9 лет; с 2031 года — 10 лет.

Получать деньги можно с выбранной периодичностью (ежемесячно, раз в квартал и т.д.), в течение выбранного срока либо до конца жизни. Все эти моменты фиксируются в договоре.

При досрочном выходе из программы, то есть в случае прекращения взносов с вашей стороны - накопления, разумеется, никуда не денутся. Но получить их можно будет только по истечении срока действия договора, при чем как сразу всю сумму, так и регулярными отчислениями в течение определённого срока.

Технически, средства можно забрать в любой момент. Но без потери вывести их досрочно можно только при особых жизненных ситуациях — если нужны деньги на дорогостоящее лечение (перечень видов дорогостоящего лечения  утверждается правительством) или другой случай, заранее прописанный в договоре.

Сформированные в программе сбережения наследуются в полном объеме за вычетом выплаченных средств (за исключением случая, когда ее участнику назначена пожизненная периодическая выплата).